ESTADO DO RIO GRANDE DO NORTE
PREFEITURA MUNICIPAL DE LAGOA SALGADA
SECRETARIA MUNICIPAL DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS
RREO 5º BIMESTRE 2017
Relatório Resumido da Execução Orçamentária
Demonstrativo das Receitas e Despesas c/Manutenção e Desenvolvimento do Ensino
Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social – Período de Referência: 5º Bimestre/2017
| RREO – ANEXO 8 (LDB, Art. 72) | R$ 1,00 | |||
|
RECEITAS DO ENSINO |
||||
|
Receita Resultante de Impostos (caput do art. 212 da Constituição) |
Previsão Inicial |
Previsão Atualizada (a) |
Receitas Realizadas |
|
|
Até o Bimestre (b) |
% (c) = (b/a)x100 |
|||
| 1- RECEITA DE IMPOSTOS |
506.969,41 |
506.969,41 |
155.077,30 |
30,59 |
| 1.1-Receita Resultante do Imposto s/ a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU |
15.283,99 |
15.283,99 |
4.200,00 |
27,48 |
| 1.1.1- IPTU |
15.283,99 |
15.283,99 |
4.200,00 |
27,48 |
| 1.1.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do IPTU |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.2- Receita Resultante do Imposto s/Transmissão Inter Vivos–ITBI |
65.000,00 |
65.000,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.2.1- ITBI |
65.000,00 |
65.000,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.2.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITBI |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.3- Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS |
144.500,00 |
144.500,00 |
17.397,69 |
12,04 |
| 1.3.1- ISS |
144.500,00 |
144.500,00 |
17.397,69 |
12,04 |
| 1.3.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ISS |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF |
282.185,42 |
282.185,42 |
133.479,61 |
47,30 |
| 1.5- Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.5.1- ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.5.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
10.866.489,47 |
10.866.489,47 |
8.025.105,09 |
73,85 |
| 2.1- Cota-Parte FPM |
8.446.396,36 |
8.446.396,36 |
6.551.264,37 |
77,56 |
| 2.1.1- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b |
8.446.396,36 |
8.446.396,36 |
6.551.264,37 |
77,56 |
| 2.1.2- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 2.1.3- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 2.2- Cota-Parte ICMS |
2.227.262,25 |
2.227.262,25 |
1.344.021,84 |
60,34 |
| 2.3- ICMS-Desoneração – L.C. nº87/1996 |
5.974,58 |
5.974,58 |
1.918,40 |
32,11 |
| 2.4- Cota-Parte IPI-Exportação |
3.387,38 |
3.387,38 |
1.535,44 |
45,33 |
| 2.5- Cota-Parte ITR |
17.725,48 |
17.725,48 |
917,58 |
5,18 |
| 2.6- Cota-Parte IPVA |
165.743,42 |
165.743,42 |
125.447,46 |
75,69 |
| 2.7- Cota-Parte IOF-Ouro |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 3- TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1 + 2) |
11.373.458,88 |
11.373.458,88 |
8.180.182,39 |
71,92 |
|
Receitas Adicionais Para Financiamento do Ensino |
Previsão Inicial |
Previsão Atualizada (a) |
Receitas Realizadas |
|
|
Até o Bimestre (b) |
% (c) = (b/a)x100 |
|||
| 4- RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 5- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
542.702,50 |
542.702,50 |
356.883,76 |
65,76 |
| 5.1- Transferências do Salário-Educação |
221.317,52 |
221.317,52 |
188.373,61 |
85,11 |
| 5.2- Transferências Diretas – PDDE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 5.3- Transferências Diretas – PNAE |
126.775,11 |
126.775,11 |
105.092,80 |
82,90 |
| 5.4- Transferências Diretas – PNATE |
37.978,82 |
37.978,82 |
50.607,12 |
133,25 |
| 5.5- Outras Transferências do FNDE |
93.832,50 |
93.832,50 |
2.290,00 |
2,44 |
| 5.6- Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
62.798,55 |
62.798,55 |
10.520,23 |
16,75 |
| 6- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
82.000,00 |
82.000,00 |
89.208,00 |
108,79 |
| 6.1- Transferências de Convênios |
82.000,00 |
82.000,00 |
89.208,00 |
108,79 |
| 6.2- Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 7- RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 8- OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
185.316,18 |
185.316,18 |
0,00 |
0,00 |
| 9- TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS P/FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) |
810.018,68 |
810.018,68 |
446.091,76 |
55,07 |
|
Receitas do FUNDEB |
Previsão Inicial |
Previsão Atualizada (a) |
Receitas Realizadas |
|
|
Até o Bimestre (b) |
% (c) = (b/a)x100 |
|||
| 10- RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
2.173.297,90 |
2.173.297,90 |
1.536.033,20 |
70,68 |
| 10.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.1.1) |
1.689.279,27 |
1.689.279,27 |
1.241.073,12 |
73,47 |
| 10.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.2) |
445.452,45 |
445.452,45 |
268.804,18 |
60,34 |
| 10.3- ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.3) |
1.194,92 |
1.194,92 |
383,60 |
32,10 |
| 10.4- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.4) |
677,48 |
677,48 |
307,00 |
45,31 |
| 10.5- Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB – (20% de (1.5+2.5) |
3.545,10 |
3.545,10 |
183,50 |
5,18 |
| 10.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.6) |
33.148,68 |
33.148,68 |
25.281,80 |
76,27 |
| 11- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
5.738.437,74 |
5.738.437,74 |
4.546.149,07 |
79,22 |
| 11.1- Transferências de Recursos do FUNDEB |
5.188.437,74 |
5.188.437,74 |
4.546.149,07 |
87,62 |
| 11.2- Complementação da União ao FUNDEB |
550.000,00 |
550.000,00 |
0,00 |
0,00 |
| 11.3- Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 12- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10) |
3.015.139,84 |
3.015.139,84 |
3.010.115,87 |
99,83 |
|
Despesas do FUNDEB |
Dotação Inicial |
Dotação Atualizada (d) |
Despesas Empenhadas |
Despesas Liquidadas |
Inscritas Em Restos a Pagar Não Processados |
||
|
Até o Bimestre (e) |
% (f)= (e/d)x100 |
Até o Bimestre (g) |
% (h)= (g/d)x100 |
||||
| 13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
3.487.770,45 |
5.015.007,50 |
5.014.967,50 |
100,00 |
3.643.809,00 |
72,66 |
0,00 |
| 13.1-Com Educação Infantil |
699.085,73 |
280.020,00 |
280.000,00 |
99,99 |
94.846,88 |
33,87 |
0,00 |
| 13.2-Com Ensino Fundamental |
2.788.684,72 |
4.734.987,50 |
4.734.967,50 |
100,00 |
3.548.962,12 |
74,95 |
0,00 |
| 14-OUTRAS DESPESAS |
2.295.375,10 |
2.378.824,26 |
2.375.611,40 |
99,86 |
1.706.216,10 |
71,73 |
0,00 |
| 14.1-Com Educação Infantil |
700.479,89 |
208.931,16 |
207.197,40 |
99,17 |
104.629,68 |
50,08 |
0,00 |
| 14.2-Com Ensino Fundamental |
1.594.895,21 |
2.169.893,10 |
2.168.414,00 |
99,93 |
1.601.586,42 |
73,81 |
0,00 |
| 15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14) |
5.783.145,55 |
7.393.831,76 |
7.390.578,90 |
99,96 |
5.350.025,10 |
72,36 |
0,00 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB |
VALOR |
||||||
| 16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
0,00 |
||||||
| 16.1-FUNDEB 60% |
0,00 |
||||||
| 16.2-FUNDEB 40% |
0,00 |
||||||
| 17-DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT FINANCEIRO, NO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
0,00 |
||||||
| 17.1-FUNDEB 60% |
0,00 |
||||||
| 17.2-FUNDEB 40% |
0,00 |
||||||
| 18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITES FUNDEB (16+17) |
0,00 |
||||||
|
INDICADORES DO FUNDEB |
VALOR |
||||||
| 19-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITES(15-18) |
5.350.025,10 |
||||||
| 19.1-Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério (13-(16.1+17.1))/(11)x100% |
80,15 |
||||||
| 19.2-Mínimo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14-(16.2+17.2))/(11)x100% |
37,53 |
||||||
| 19.3-Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100-(19.1+19.2))% |
-17,68 |
||||||
| CONTROLE DE UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
||||||
| 20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2016 QUE NÃO FORAM UTILIZADOS |
25.274,14 |
||||||
| 21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ÍTEM 20 ATÉ O 1º BIMESTRE DE 2017 |
25.274,14 |
||||||
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
|||||||
|
Despesas Com Ações Típicas do MDE |
Dotação Inicial |
Dotação Atualizada (d) |
Despesa Empenhada |
Despesa Liquidada |
Inscritos Em Restos a Pagar Não Processados |
||
|
Até o Bimestre (e) |
% (f)= (e/d)x100 |
Até o Bimestre (g) |
% (h)= (g/d)x100 |
||||
| 22- EDUCAÇÃO INFANTIL |
1.440.991,47 |
517.504,53 |
515.105,88 |
99,54 |
227.385,04 |
43,94 |
0,00 |
| 22.1-CRECHE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 22.1.1-Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 22.1.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 22.2-PRÉ-ESCOLAR |
1.440.991,47 |
517.504,53 |
515.105,88 |
99,54 |
227.385,04 |
43,94 |
0,00 |
| 22.2.1-Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB |
1.399.565,62 |
488.951,16 |
487.197,40 |
99,64 |
199.476,56 |
40,80 |
0,00 |
| 22.2.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
41.425,85 |
28.553,37 |
27.908,48 |
97,74 |
27.908,48 |
97,74 |
0,00 |
| 23- ENSINO FUNDAMENTAL |
5.466.062,58 |
7.659.100,47 |
7.559.348,33 |
98,70 |
5.713.193,70 |
74,59 |
0,00 |
| 23.1-Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB |
4.383.579,93 |
6.904.880,60 |
6.903.381,50 |
99,98 |
5.150.548,54 |
74,59 |
0,00 |
| 23.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
1.082.482,65 |
754.219,87 |
655.966,83 |
86,97 |
562.645,16 |
74,60 |
0,00 |
| 24-ENSINO MÉDIO |
11.427,96 |
143.092,75 |
122.596,20 |
85,68 |
98.280,00 |
68,68 |
0,00 |
| 25-ENSINO SUPERIOR |
7.618,65 |
1.269,78 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 26-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 27-OUTROS |
261.098,86 |
116.448,60 |
102.398,03 |
87,93 |
74.398,03 |
63,89 |
0,00 |
| 28-Total de Despesas com Ações Típicas de MDE (22+23+24+25+26+27) |
7.187.199,52 |
8.437.416,13 |
8.299.448,44 |
98,36 |
6.113.256,77 |
72,45 |
0,00 |
|
DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
||||||
| 29-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB=(12) |
3.010.115,87 |
||||||
| 30-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO |
0,00 |
||||||
| 31-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE=(49) |
8.960,69 |
||||||
| 32-DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
25.274,14 |
||||||
| 33-DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
0,00 |
||||||
| 34-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCICIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMP. VINCULADO AO ENSINO |
0,00 |
||||||
| 35-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS C/DISPONIBILIDADE FINANC.DE REC.DE IMP.VINC.AO ENSINO=(45j) |
0,00 |
||||||
| 36-TOTAL DE DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL(29+30+31+32+33+34+35) |
3.044.350,70 |
||||||
| 37-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE((22+23)-(36)) |
2.896.228,04 |
||||||
| 38-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS REESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE((37)/(3)x100)% – LIMITE CONSTITUCIONAL 25% |
35,41 |
||||||
| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE | |||||||
|
Outras Despesas Custeadas Com Receitas Adicionais Para Financiamento Do Ensino |
Dotação Inicial |
Dotação Atualizada (d) |
Despesa Empenhada |
Despesa Liquidada |
Inscritas Em Restos a Pagar Não Processados (i) |
||
|
Até o Bimestre (e) |
% (f)= (e/d)x100 |
Até o Bimestre (g) |
% (h)= (g/d)x100 |
||||
| 39- DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 40- DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO EDUCAÇÃO |
116.918,60 |
190.682,74 |
189.414,85 |
0,00 |
189.244,70 |
0,00 |
0,00 |
| 41- DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITOS |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 42- DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 43- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO(39+40+41+42) |
116.918,60 |
190.682,74 |
189.414,85 |
99,34 |
189.244,70 |
99,25 |
0,00 |
| 44- TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE(28+43) |
7.304.118,12 |
8.628.098,87 |
8.488.863,29 |
98,39 |
6.302.501,47 |
73,05 |
0,00 |
|
Restos a Pagar Inscritos com Disponibilidade Financeira de Recursos de Impostos Vinculado ao Ensino |
Saldo até o Bimestre |
Cancelado em 2017 (i) |
|||||
| 45-RESTOS A PAGAR DE DESPESA COM MDE |
0,00 |
0,00 |
|||||
| 45.1-Executadas com Recursos de Impostos Vinculados ao Ensino |
0,00 |
0,00 |
|||||
| 45.2-Executadas com Recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
|||||
|
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB |
FUNDEB |
SALÁRIO EDUCAÇÃO |
|||||
| 46- SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 |
25.274,14 |
176,87 |
|||||
| 47- (+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
5.700.931,79 |
613.123,61 |
|||||
| 48- (-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
5.733.660,86 |
525.760,46 |
|||||
| 48.1-Orçamento do Exercício |
5.733.660,86 |
525.760,46 |
|||||
| 48.2-Restos a Pagar |
0,00 |
0,00 |
|||||
| 49- (+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
8.960,69 |
1.125,27 |
|||||
| 50- (=)DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE |
1.505,76 |
88.665,29 |
|||||
| 51- (+)AJUSTES |
0,00 |
0,00 |
|||||
| 5.1.1- RETENÇÕES |
0,00 |
0,00 |
|||||
| 5.1.2- CONCILIAÇÃO BANCÁRIA |
0,00 |
0,00 |
|||||
| 52- (=)SALDO FINANCEIRO CONCILIADO |
1.505,76 |
0,00 |
|||||
| FONTE: SISTEMA: SICOP – UNIDADE RESPONSÁVEL: PREFEITURA MUNICIPAL DE LAGOA SALGADA – DATA DA EMISSÃO: 27/11/2017 – HORA DA EMISSÃO: 15:54:34 | |||||||
